單位凈值，指每份額基金當日的價值 。是基金凈資產除以基金總份額，得出的每份額基金當日的價值 。每個營業日根據基金所投資證券市場收盤價計算出基金總資產價值，扣除基金當日的各類成本及費用后，得出該基金當日的資產凈值 。除以基金當日所發生在外的基金單位總數 ， 就是每單位基金凈值 。
基金累計凈值，就是基金單位凈值+基金成立以來每份累計分紅派息的金額，它屬于一個參照值 ?？梢员容^直觀和全面地反映基金的在運作期間的歷史表現，結合基金的運作時間，則可以更準確地體現基金的真實業績水平，盈利能力 。單位凈值是指基金資產凈值是在某一時點上，基金資產的總市值扣除負債后的余額，代表了基金持有人的權益 。單位基金資產凈值，即每一基金單位代表的基金資產的凈值 。
單位基金資產凈值=（總資產－總負債）/基金單位總數 。
【短債的單位凈值是什么 單位凈值是什么】其中，總資產指基金擁有的所有資產 ， 包括股票、債券、銀行存款和其他有價證券等；總負債指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等；基金單位總數是指當時發行在外的基金單位的總量 。
