1. 首頁 > 生活百科 > >

大慶企業所得稅納稅申報需要提供哪些資料呢

生活百科企業

企業所得稅納稅申報需要提供的資料
1、按季度預繳企業所得稅需要提供的資料;
《企業所得稅預繳納稅申報表》
2、企業所得稅納稅人年度納稅申報需要提供的資料;
《企業所得稅納稅年度申報表》
(1)《銷售(營業)收入及其他收入明細表》(一般企業用);
(2)《金融企業收入明細表》(金融保險企業);
(3)《事業單位、社會團體、民辦非企業單位收入項目明細表》(事業單位、社會團體、民辦非企業單位企業);
(4)《成本費用明細表》(一般企業用);
(5)《金融企業成本費用明細表》(金融保險企業用);
(6)《事業單位、社會團體、民辦非企業單位支出項目明細表》(事業單位、社會團體、民辦非企業單位用);
(7)《投資所得(損失)明細表》;
【大慶企業所得稅納稅申報需要提供哪些資料呢】
(8)《納稅調整增加項目明細表》;
(9)《納稅調整減少項目明細表》;
(10)《稅前彌補虧損明細表》;
(11)《免稅所得及減免稅明細表》;
(12)《捐贈支出明細表》;
(13)《境外所得稅抵扣計算明細表》;
(14)《廣告費支出明細表》;
(15)《工資薪金和工會經費等三項經費明細表》;
(16)《資產折舊、攤銷明細表》;
(17)《壞帳損失明細表》(一般企業用);
(18)《呆賬準備計提明細表》(金融保險企業用);
(19)《保險準備金提轉差納稅調整表》(金融保險企業用) 。
對企業的納稅資料審核、接收
(1)審核《增值稅納稅申報表》、附表和資料是否齊全，內容填寫是否完整準確，印章是否齊全;
(2)審核納稅人提供的《增值稅納稅申報表》與附報資料數字是否符合邏輯關系;
(3)紙質資料不全或填寫不符合規定的，應當場一次性告知納稅人補正或重新填報;
(4)將申報信息采集錄入系統;
(5)確認稅款是否入庫;
(6)為增值稅防偽稅控一般納稅人辦理防偽稅控報稅業務;
(7)進行“一窗式”票表稅比對;
(8)“一窗式”票表稅比對異常的，按照規定處理 。
(9)符合申報條件的，在《增值稅納稅申報表》上簽章，為增值稅防偽稅控一般納稅人辦理稅控IC卡解鎖處理 。

    相關經驗推薦